Auswandern & Plan B: DUBAI trotz Steuern immer noch Top-Ziel für Auswanderer
Dubai bleibt ein begehrtes Ziel für Auswanderer und Steueroptimierer, auch wenn es in jüngster Zeit einige Kritik gegeben hat. Die Stadt bietet zahlreiche steuerliche Vorteile, keine Einkommens- oder Kapitalertragssteuer und eine hohe Lebensqualität, besonders für Familien. Auch wenn die Einführung einer Körperschaftssteuer von 9% viele verunsichert hat, bleibt Dubai für Freiberufler und kleine Unternehmen steuerlich attraktiv aufgrund bestimmter Freigrenzen.
Das Plan B Seminar bietet eine hervorragende Gelegenheit, tiefer in Themen wie Aufenthaltsgenehmigungen, Konto- und Depoteröffnungen einzutauchen. Hierbei kann Dubai einen soliden Plan B Standort darstellen, insbesondere für Familien, die eine reiche Infrastruktur, hochwertige internationale Schulen und zahlreiche Freizeitmöglichkeiten schätzen.
Key Takeaways
Dubai bietet weiterhin zahlreiche steuerliche Vorteile für Bewohner.
Das Plan B Seminar informiert umfassend über relevante Themen für Auswanderer.
Dubai bleibt eine attraktive Wahl für Familien aufgrund seiner Infrastruktur.
Dubais Attraktivität für Auswanderer und Steueroptimierer
Viele Videos sprechen negativ über Dubai, besonders in Kanälen, die sich mit Auswandern und Steueroptimierung beschäftigen. Trotzdem bleibt Dubai ein attraktiver Standort und könnte für viele der ideale Plan B sein.
Ein wesentlicher Vorteil Dubais ist die Abwesenheit von Einkommensteuer und Kapitalertragssteuer. Trotz Einführung der Körperschaftssteuer von 9 %, sind viele kleinere Unternehmer nicht betroffen, da die Steuer nur bei Umsätzen über 750.000 € fällig wird. Die ersten 100.000 € an Gewinn sind sowieso steuerfrei. Zudem gibt es keine Steuern auf Kapitalerträge aus dem Ausland und Einkommen aus Anstellungen. Immobilienverkäufe sind auch steuerfrei.
Dubai hat keine umfassenden Doppelbesteuerungsabkommen, beispielsweise mit Deutschland. Quellensteuer entsteht bei Dividenden aus einer deutschen GmbH, was die Attraktivität für bestimmte Geschäftsmodelle mindert. Bei Veräußerungserlösen von deutschen Unternehmen gelten ähnliche Regelungen, wobei eine ausländische Holding eventuelle Lösungen bieten könnte. Die erweiterte beschränkte Steuerpflicht könnte ebenfalls greifen, wenn Vermögen in Deutschland verbleibt.
Für Familien bietet Dubai eine überzeugende Infrastruktur mit internationalen Schulen und vielfältigen Freizeitaktivitäten. Internationale Lehrkräfte sorgen für hochwertige Bildung, und Immobilien stehen in unterschiedlichsten Preisklassen zur Verfügung. Das Klima und die Lebensweise in einer Großstadt könnten Anpassung erfordern, aber für Großstadtliebhaber ist Dubai ideal.
Zusammengefasst gibt es steuerliche Vorteile, besonders für Freiberufler und kleinere Unternehmen, und eine hohe Lebensqualität für Familien, die Dubai zu einer Überlegung wert machen.
Plan B Seminar Einladung
Das Plan B Seminar findet am 8. und 9. Juli 2024 in Zürich statt. Bei diesem Event werden verschiedene Themen behandelt, darunter Dubai, Zweitpässe, Aufenthaltsgenehmigungen, Konto- und Depoteröffnungen, Wertmetalle, Steueroptimierung und Firmengründung. Die Referentinnen Nasanin und Daniela, die Experten für Dubai und Immobilien in Dubai sind, werden ebenfalls anwesend sein und ihre Erfahrungen teilen.
Teilnehmer haben die Möglichkeit, einen Partner – sei es Ehepartner, Lebenspartner oder Geschäftspartner – kostenlos zum Seminar mitzubringen. Alle relevanten Informationen zum Event sind im ersten Kommentar des Videos zu finden, der angeheftet ist. Für detaillierte Unterstützung und Beratung vor Ort wird gesorgt sein, und es wird zahlreiche Gelegenheiten für Networking und Austausch geben.
Die Veranstaltung richtet sich sowohl an potenzielle Auswanderer als auch an Unternehmer, die ihre Steuerlast durch eine strategische Verlagerung ihrer Geschäftstätigkeiten optimieren möchten. Ein besonderes Highlight sind die Informationen und Tipps zum Leben und Arbeiten in Dubai, einem Standort, der trotz jüngster Änderungen in der Steuerpolitik weiterhin attraktive steuerliche Vorteile bietet.
Dubais steuerliche Veränderungen und deren Auswirkungen
Die Vereinigten Arabischen Emirate, darunter auch Dubai, führten kürzlich eine Körperschaftssteuer von 9 % ein. Dies markierte einen bedeutenden Wandel, da Unternehmen zuvor von umfassender Steuerfreiheit profitierten. Vor allem kleine Unternehmen und Freiberufler sind jedoch größtenteils von diesen neuen Regelungen ausgenommen, sofern ihr Jahresumsatz unter 750.000 € liegt.
Firmen profitieren zudem von einer Freigrenze, die die ersten 100.000 € des Gewinns von der Besteuerung ausnimmt. Trotz Bedenken zur neuen Steuer bleibt Dubai für natürliche Personen steuerlich attraktiv, da keine Einkommensteuer, Kapitalertragssteuer oder Steuern auf Immobilienverkäufe erhoben werden.
Eine Einschränkung besteht allerdings in der begrenzten Anzahl von Doppelbesteuerungsabkommen, insbesondere mit Deutschland, was bedeutet, dass Dividenden von deutschen Gesellschaften in Deutschland besteuert werden. Für digitale Nomaden, die weniger als 90 Tage im Jahr in Dubai verbringen und ein Steueransässigkeitszertifikat benötigen, bietet Dubai weiterhin eine praktikable Basis.
Fazit: Dubai bleibt trotz der neuen Steuerregelungen ein attraktiver Standort für viele, besonders für Familien und Freiberufler, dank seiner umfangreichen Infrastruktur und Steuervergünstigungen.
Steuergrenzen für kleinere Unternehmer in Dubai
Durch die Einführung der Körperschaftssteuer in den Vereinigten Arabischen Emiraten hat sich die steuerliche Landschaft in Dubai verändert. Die neue Steuer von 9 % gilt jedoch nicht für alle Unternehmen. Speziell kleinere Unternehmer, die weniger als umgerechnet 750.000 € Umsatz pro Jahr erzielen, sind von dieser Steuer ausgenommen. Ebenfalls sind die ersten 100.000 € an Gewinn steuerfrei, was für viele Freiberufler und kleine Unternehmen attraktiv bleibt.
In der Praxis bedeutet das, dass eine Vielzahl kleiner Beratungsunternehmen und Freiberufler in Dubai weiterhin von steuerlichen Vorteilen profitieren können. Kapitalerträge wie Dividenden beispielsweise aus ausländischen Quellen bleiben ebenfalls steuerfrei, solange sie im Ausland erwirtschaftet werden und keine doppelten Steuerabkommen (DBA) greifen.
Wichtig zu beachten ist die Definition der steuerlichen Ansässigkeit in Dubai. Personen, die eine Emirates ID besitzen und sich mindestens 90 Tage im Jahr in Dubai aufhalten, gelten als steuerlich ansässig. Dies bietet insbesondere digitalen Nomaden die Möglichkeit, Dubai als steuerlich attraktiven Heimatstandort zu nutzen. Da keine Einkommensteuer oder Kapitalertragssteuer erhoben wird, können natürliche Personen, die nicht geschäftlich aktiv sind, erhebliche Steuerersparnisse erzielen.
Obwohl es Gerüchte über eine mögliche Erhöhung der Körperschaftssteuer auf 15 % gibt, sind bisher vor allem wirklich große Unternehmen davon betroffen. Für kleinere Unternehmer und Freiberufler bleibt Dubai somit weiterhin ein steuerlich optimaler Standort.
Steuerpflicht für natürliche Personen und Kapitalerträge
Natürliche Personen sind in Dubai steuerlich betrachtet besonders begünstigt. Einkommenssteuer und Kapitalertragsteuer gibt es dort nicht. Dies umfasst auch Einkünfte aus Gehältern, Immobilienverkäufen sowie Kapitalerträgen aus dem Ausland.
Wichtige Punkte:
Keine Einkommenssteuer: Wer in Dubai arbeitet und Gehalt erhält, muss keine Einkommenssteuer zahlen.
Steuerfreiheit für Kapitalerträge: Auch Kapitalerträge, wie Dividenden oder Gewinne aus Aktien, unterliegen keinen Steuern.
Immobiliengewinne: Beim Kauf und Verkauf von Immobilien fallen ebenfalls keine Steuern an.
Doppelbesteuerungsabkommen (DBA): Es gibt nicht viele Doppelbesteuerungsabkommen zwischen den Vereinigten Arabischen Emiraten und anderen Ländern. Das DBA mit Deutschland ist beispielsweise ausgelaufen. Dividenden aus einer deutschen GmbH, die in Dubai ansässige Personen erhalten, unterliegen weiterhin der deutschen Quellensteuer.
Beispiel - Dividenden:
Eine in Dubai lebende Person erhält Dividenden von einer deutschen Gesellschaft.
Deutschland erhebt eine Quellensteuer von 25% plus Solidaritätszuschlag auf diese Dividenden.
Erweiterte beschränkte Steuerpflicht: Personen, die aus Deutschland nach Dubai ziehen, müssen die erweiterte beschränkte Steuerpflicht beachten, insbesondere wenn sie noch Vermögen in Deutschland haben. Einkünfte aus Briefkastengesellschaften in Dubai bleiben in Deutschland steuerpflichtig.
Steuerlich ansässig in Dubai: Dubai hat festgelegt, wann jemand dort als unbeschränkt steuerpflichtig gilt:
Bei Besitz einer Emirates ID und einem Aufenthalt von mindestens 90 Tagen im Jahr in Dubai.
Sobald dies erfüllt ist, kann ein steuerliches Ansässigkeitszertifikat beantragt werden.
Für viele Freiberufler und kleine Unternehmen bleibt Dubai trotz der Einführung einer Körperschaftsteuer von 9% attraktiv. Solange bestimmte Umsatz- und Gewinnschwellen nicht überschritten werden, bleibt die Steuerbelastung gering.
Mit diesen steuerlichen Rahmenbedingungen bietet Dubai eine interessante Perspektive für Privatpersonen und Familien, die eine steuerlich vorteilhafte Umgebung suchen.
Doppelbesteuerungsabkommen und dessen Einfluss
Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) sind Verträge zwischen zwei Ländern, die darauf abzielen, die doppelte Besteuerung von Einkommen und Vermögen zu vermeiden. Im Fall von Dubai sind diese Abkommen besonders relevant, da die Stadt keine Einkommenssteuer erhebt, aber durch die Einführung der Körperschaftssteuer neue Herausforderungen entstanden sind.
Die Bedeutung von DBA zeigt sich vor allem in der Besteuerung von Dividenden. Wenn eine Person in Dubai lebt und Dividenden von einer deutschen GmbH bezieht, wird in Deutschland dennoch eine Quellensteuer fällig. Dies bedeutet, dass dieselben Einkünfte sowohl in Deutschland als auch in Dubai besteuert werden könnten, was die vermeintlichen Steuervorteile schmälert.
Es gibt allerdings Ausnahmen. Menschen, die in Dubai leben und dort eine Gesellschaft gründen, können von der lokalen Steuerregelung profitieren. Solange die Einkünfte dieser Gesellschaft nicht aus Deutschland stammen, besteht keine erweiterte beschränkte Steuerpflicht in Deutschland.
Dubai hat außerdem Regeln zur Steuerresidenz definiert. Wer mindestens 90 Tage im Jahr in Dubai verbringt und eine Emirates ID besitzt, gilt dort als steuerlich ansässig. Dies kann für digitale Nomaden und Unternehmer attraktiv sein, die weltweit tätig sind, jedoch eine steuerlich günstige Basis benötigen.
In der Liste der Länder mit DBA mit den Vereinigten Arabischen Emiraten fehlen jedoch einige wichtige Partner. Ein Beispiel ist Deutschland, dessen Abkommen mit den VAE vor einigen Jahren ausgelaufen ist. Dies führt dazu, dass deutsche Unternehmer und Investoren mögliche Steuervergünstigungen verloren haben und sich nun anderen Lösungen zuwenden müssen.
Für Familien, die nach Dubai umziehen, bieten Doppelbesteuerungsabkommen weniger direkten Nutzen, sind aber trotzdem von Bedeutung. Einkünfte aus Kapitalanlagen können weiterhin steuerfrei bleiben, vorausgesetzt, sie stammen nicht aus einem Land ohne DBA mit den VAE.
Wichtige Punkte zum Thema Doppelbesteuerungsabkommen:
Kein Einkommensteuer: In Dubai gibt es keine persönliche Einkommenssteuer.
Körperschaftssteuer: Einführung der Körperschaftssteuer in den VAE bei Umdaten über 750.000 €.
Quellensteuer: Dividenden aus Deutschland werden weiterhin in Deutschland besteuert.
Steuerresidenz: Mindestens 90 Tage Aufenthalt und eine Emirates ID erforderlich, um als steuerlich ansässig zu gelten.
Familienfreundlich: Internationale Schulen und umfassende Infrastruktur für Familien vorhanden.
Die Doppelbesteuerungsabkommen beeinflussen somit die steuerliche Attraktivität von Dubai erheblich und sind ein entscheidender Faktor für Unternehmer und Investoren.
Erweitert beschränkte Steuerpflicht in Deutschland
Für Einzelpersonen, die nach Dubai umziehen und dort Kapitalerträge oder Einkünfte erzielen, bestehen in Deutschland besondere steuerliche Regelungen. Insbesondere, wenn in Deutschland weiterhin Vermögen gehalten wird, können diese Einkünfte nach der sogenannten "erweitert beschränkten Steuerpflicht" in Deutschland steuerpflichtig bleiben.
Wichtige Punkte:
Briefkastengesellschaften: Das Einrichten einer bloßen Briefkastengesellschaft in Dubai führt nicht zu einer Steuerfreiheit in Deutschland. Solche Einkünfte bleiben in Deutschland steuerpflichtig.
Betriebsstätte in Dubai: Wenn eine Gesellschaft in Dubai mit einer physischen Betriebsstätte gegründet wird, die auch dort Buchhaltung und Steuererklärungen einreicht, dann sind diese Einkünfte in Deutschland nicht steuerpflichtig.
Umsatzgrenzen: In Dubai sind Einzelunternehmer oder kleinere Unternehmen, die weniger als 750.000 € Umsatz pro Jahr verzeichnen, nicht von der neuen Körperschaftsteuer betroffen.
Weitere steuerliche Vorteile in Dubai:
Es gibt keine Einkommensteuer
Kapitalerträge sind steuerfrei
Immobilienverkäufe werden nicht besteuert
Diese Regelungen sind besonders für digitale Nomaden und Familien mit Kindern attraktiv, da Dubai neben steuerlichen Vorteilen auch eine gut ausgebaute Infrastruktur bietet.
Bedingungen für die unbeschränkte Steuerpflicht in Dubai
Um in Dubai als steuerlich unbeschränkt eingestuft zu werden, definieren die Vereinigten Arabischen Emirate mehrere Kriterien. Eine zentrale Anforderung besteht darin, dass Personen eine Emirates ID besitzen müssen. Damit verbunden ist die Pflicht, sich mindestens 90 Tage im Jahr in Dubai aufzuhalten. Wird diese Bedingung erfüllt, erhält man den Status eines steuerlichen Ansässigen und hat Anspruch auf ein steuerliches Ansässigkeitszertifikat.
Für kleinere Unternehmen und Freiberufler gibt es wichtige Ausnahmen. Bei einem Jahresumsatz von umgerechnet weniger als 750.000 EUR fällt keine Körperschaftssteuer an. Zusätzlich bleiben die ersten 100.000 EUR an Gewinn steuerfrei. Dies bedeutet, dass viele kleine Unternehmen oder Freiberufler in Dubai weitgehend steuerfrei agieren können.
Eine weitere wichtige Information betrifft natürliche Personen, die weder geschäftlich aktiv sind noch Einkünfte aus Kapitalanlagen erhalten. Diese Personen müssen in Dubai nach wie vor keine Einkommensteuer oder Kapitalertragssteuer zahlen. Auch der Kauf und Verkauf von Immobilien bleibt steuerfrei.
Steuerliche Vorzüge und Herausforderungen
Steuerliche Vorteile:
Keine Einkommensteuer
Keine Kapitalertragssteuer
Keine Steuer auf Immobiliengeschäfte
Steuerliche Herausforderungen:
Fehlen von Doppelbesteuerungsabkommen mit vielen Ländern, darunter Deutschland
Mögliche Quellensteuer in Deutschland auf Dividenden aus deutschen Unternehmen
Erweiterte beschränkte Steuerpflicht bei Vermögen im Heimatland
Personen planen, nach Dubai zu ziehen und dort eine Gesellschaft zu gründen, sollten sicherstellen, dass die Firma eine Betriebsstätte in Dubai hat, lokale Buchhaltung führt und eine entsprechende Steuererklärung einreicht. Dies kann steuerliche Vorteile auch in Bezug auf Deutschland bieten.
Dubai als Standort für Familien
Dubai bietet viele Annehmlichkeiten und Vorteile für Familien, die eine neue Heimat suchen. Die Infrastruktur in der Stadt ist hervorragend und umfasst zahlreiche internationale Schulen. Es gibt Schulen, die nach verschiedenen internationalen Lehrplänen unterrichten, darunter deutsche und englische Schulen. Viele dieser Schulen haben Lehrkräfte aus Großbritannien und anderen Teilen Europas.
Bildungseinrichtungen in Dubai:
Deutsche Schulen
Englische Schulen
Für den Immobilienmarkt bietet Dubai eine breite Auswahl an Immobilien in unterschiedlichen Preisklassen. Familien können zwischen Wohnungen und Häusern wählen, die ihren Bedürfnissen und ihrem Budget entsprechen. Darüber hinaus gibt es zahlreiche Freizeitaktivitäten für Kinder, von Freizeitparks bis hin zu kulturellen Angeboten.
Vorteile für Familien in Dubai:
Breites Immobilienangebot
Zahlreiche Freizeitaktivitäten
Das Klima in Dubai mag für einige gewöhnungsbedürftig sein, insbesondere die heißen Sommermonate. Dennoch bieten viele Einrichtungen und Wohnungen in der Stadt Klimaanlagen und andere Maßnahmen, um den Aufenthalt so angenehm wie möglich zu gestalten.
Zusätzlich ist Dubai eine große, pulsierende Stadt, die es Familien ermöglicht, alle Annehmlichkeiten einer modernen Metropole zu genießen. Für diejenigen, die Großstädte gewohnt sind und das urbane Leben schätzen, stellt Dubai eine attraktive Option dar.
Zusammenfassung der Vorteile:
Qualität der Bildung
Vielfalt an Immobilien
Dies unterscheidet Dubai von vielen anderen steuerlich attraktiven Ländern, die oft nicht die gleiche Infrastruktur und Lebensqualität bieten können. Familien, die eine hohe Lebensqualität und umfassende Angebote suchen, können daher in Dubai einen geeigneten Lebensmittelpunkt finden.
