Firma im Ausland gründen: Diese 7 Fehler vermeiden
Unternehmerisches Handeln über nationale Grenzen hinweg birgt Chancen und Risiken zugleich, insbesondere wenn es um die Gründung von Unternehmen im Ausland geht. Wichtig ist es, die gängigen Irrtümer zu kennen und zu vermeiden, die durch Unwissenheit oder Übermut entstehen können. Eine fachkundige Strategie und rechtliche Korrektheit sind dabei unerlässlich. Der erste Schritt zu einem dauerhaften Erfolg liegt darin, die Unternehmensstrukturen und -operationen an den Standort anzupassen, an dem man auch seinen Lebensmittelpunkt hat.
Ein weiteres zentrales Thema ist die korrekte Handhabung von administrativen Prozeduren, wie die Kontoeröffnung für das Unternehmen. Ein sorgfältiger Umgang mit den Details kann hierbei viele Probleme ersparen. Zudem ist es ratsam, mit Augenmaß vorzugehen und die Firmenstruktur entsprechend der Unternehmensgröße vernünftig zu dimensionieren. Ein nicht zu unterschätzender Faktor ist das Ansehen des Unternehmens, das durch die Auswahl des Firmensitzes signifikant beeinflusst werden kann. Letztlich ist die Einhaltung der steuerlichen Meldeverpflichtungen essenziell, um rechtliche Konsequenzen zu vermeiden.
Key Takeaways
Erfolgreiche Unternehmensgründungen im Ausland erfordern rechtliche Korrektheit und Anpassung an den Lebensmittelpunkt.
Die Kontoeröffnung und unternehmerische Vorgänge müssen sorgfältig nach lokalen Anforderungen umgesetzt werden.
Firmenstruktur, Außenwirkung und steuerliche Pflichten müssen sorgfältig bedacht und eingehalten werden.
Strategien zur Vermeidung häufiger Fehler bei der Unternehmensgründung im Ausland
Beim Aufbau eines Unternehmens in einem fremden Land sollten Sie sich bewusst sein, dass es Strategien gibt, die es zu vermeiden gilt, um langfristig erfolgreich zu sein. Es geht darum, legale und nachhaltige Handlungsweisen zu finden.
1. Wohnsitz im Hochsteuerland beibehalten: Ein grundlegender Fehler ist es, eine Firma steueroptimiert im Ausland zu gründen, ohne den eigenen Wohnsitz dahin zu verlegen.
2. Geschäftsführung der eigenen Firma: Oft wird angenommen, dass man als Geschäftsführer der eigenen im Ausland ansässigen Firma tätig sein kann, ohne steuerliche Konsequenzen im Wohnsitzland zu befürchten. Dies trifft jedoch meistens nicht zu.
3. Kontoeröffnung unterschätzen: Die Eröffnung eines Kontos für das ausländische Unternehmen kann kompliziert sein. Es wird geraten, sich zuerst umfassend über die Möglichkeiten einer Kontoeröffnung zu informieren.
4. Überdimensionierte Unternehmensstrukturen aufbauen: Starten Sie klein und erweitern Sie die Firmenstruktur progressiv, je nachdem wie das Geschäft wächst und Erfolg zeigt, anstatt direkt mit einer komplexen Struktur zu beginnen.
5. Die Außenwirkung missachten: Die Reputation des Standortes der Firma ist entscheidend. Es ist wichtig, wie das Unternehmen nach außen wirkt und wahrgenommen wird.
6. Meldungen an das Finanzamt ignorieren: Wer eine Firma im Ausland gründet oder sich an einer beteiligt, muss dies unter bestimmten Umständen dem Finanzamt melden. Es ist ein Fehler, dies zu unterlassen.
Durch die Beachtung dieser Punkte können Sie die Erfolgswahrscheinlichkeit Ihres Unternehmens im Ausland steigern und langfristige Probleme vermeiden.
Der entscheidende Irrtum: Inländischer Wohnsitz
Bei der Gründung eines Unternehmens im Ausland begehen viele den gravierenden Fehler, ihren Wohnsitz nicht zu verlegen. Stets betont, ist die Errichtung einer steueroptimierten Gesellschaft im Ausland unzulässig, während man selbst in Deutschland oder einem anderen Hochsteuerland lebt. Diese Praxis widerspricht den rechtlichen Anforderungen und kann nicht mit großen Konzernen wie Google oder Amazon verglichen werden, da Privatpersonen und kleinere Unternehmen weder über dieselbe Finanzkraft noch über die gleiche Anzahl an Mitarbeitern verfügen.
Direkte Geschäftsleitung: ein praktisches Beispiel
Es ist ein weit verbreiteter Irrglaube, dass man nach dem Umzug in ein steuerfreundliches Land die Geschäftsführung der eigenen, steueroptimierten Firma übernehmen kann. Betrachten wir Portugal: Obwohl Dividenden steuerfrei sein können, bedeutet das nicht, dass dann keine Steuern für eine maltesische Firma anfallen. Wenn man als Direktor agiert, ist es wahrscheinlich, dass die portugiesischen Behörden dies nicht akzeptieren und sowohl Dividenden als auch Unternehmensgewinne nach portugiesischen Sätzen besteuert werden.
Kontoeröffnung – Eine komplizierte Angelegenheit
Die Eröffnung eines Bankkontos für eine ausländische Gesellschaft ist mit vielen Hürden verbunden und wird von Jahr zu Jahr komplexer. Vor der Unternehmensgründung sollte daher eine detaillierte Klärung erfolgen, bei welchen Banken Konten für das geplante Unternehmen eröffnet werden können, um spätere Schwierigkeiten zu vermeiden.
Schritte zur Konteneröffnung in der Übersicht:
Land und Bank auswählen
Besitzstrukturen definieren
Eröffnungsprozess verstehen und planen
Schießen mit Kanonen auf Spatzen
Der Aufbau einer überdimensionierten Unternehmensstruktur für ein kleines Auslandsgeschäft ist unpraktisch. Es empfiehlt sich, klein anzufangen und die Struktur modular entsprechend dem Wachstum des Unternehmens zu erweitern, zwar unter der Beratung, jedoch nicht überstürzt, um kostenintensive Fehler zu vermeiden.
Die Wichtigkeit des äußeren Erscheinungsbildes
Unterschätzen Sie niemals die optische Wahrnehmung Ihres Unternehmenskonstrukts von außen. Die Adresse und der Standort des Unternehmens können großen Einfluss auf die Kundenakzeptanz haben. Eine vorausschauende Analyse und strategische Ausrichtung unter Berücksichtigung der Kundenperspektive ist essentiell.
Vernachlässigung der Meldepflichten
Das Versäumnis, erforderliche Berichte an das Finanzamt weiterzuleiten, kann schwerwiegende Folgen haben. Bei der Beteiligung an einem ausländischen Unternehmen oder dessen Gründung besteht in Deutschland die Pflicht zur Meldung im Rahmen der Einkommensteuererklärung.
Geschäftsleitung und tägliche Betriebsführung im Ausland
Einer der gravierendsten Fehler beim Aufbau einer Unternehmung im Ausland ist der Verbleib im Heimatland. Man kann keine steueroptimierte Gesellschaft im Ausland gründen und gleichzeitig in Deutschland oder einem ähnlichen Hochsteuerland wohnhaft bleiben. Intelligentes Handeln gebietet es, in ein steuereffizientes Land umzuziehen, um die Unternehmung dort legal zu betreiben.
Werden Sie nicht Geschäftsführer Ihrer eigenen Auslandsgesellschaft, insbesondere dann nicht, wenn Sie in einem anderen Land leben. Zum Beispiel ist es nicht möglich, als Direktor einer Firma in Malta zu fungieren, Dividenden in Portugal zu beziehen und keine Steuern auf diese Dividenden zu zahlen. Portugiesische Behörden würden dies nicht akzeptieren.
Eine weitere bedeutende Herausforderung ist das Öffnen von Firmenkonten im Ausland. Seit 2006 hat sich dieser Prozess kontinuierlich erschwert. Es ist somit empfehlenswert, sich zuerst um das Bankkonto zu kümmern und die Bedingungen im Vorfeld genau zu klären.
Große Unternehmensstrukturen für kleinere Geschäfte sind in der Regel nicht erforderlich. Beginnen Sie mit etwas Kleinem und fügen Sie weitere Elemente hinzu, sobald sich das Unternehmen vergrößert. Vermeiden Sie es, aufwendige Strukturen zu schaffen, die Sie später bereuen könnten, weil sie beispielsweise zu hohen Beratungskosten geführt haben.
Berücksichtigen Sie auch das äußere Erscheinungsbild Ihres Unternehmens. Die Firmenanschrift und der Standort können das Vertrauen potenzieller Kunden beeinflussen. Es ist wichtig, dies vor der Gründung zu analysieren und sicherzustellen, dass das Image Ihrer Unternehmung den Erwartungen Ihrer Kunden entspricht.
Vergessen Sie nicht, gesetzliche Berichtspflichten zu erfüllen. Bei einer Beteiligung an einer ausländischen Gesellschaft von mehr als 9% müssen Sie diese in der Steuererklärung angeben und das Finanzamt über die Geschäftstätigkeiten Ihrer Firma informieren.
Komplexität der Kontoeröffnung
Die Eröffnung eines Bankkontos für ausländische Unternehmen stellt eine erhebliche Herausforderung dar und ist ein Prozess, dessen Komplexität oft unterschätzt wird. Es ist ratsam, sich zuerst umfassend mit der Konteneröffnung zu beschäftigen und zu klären, welche Banken für die spezifische Unternehmensstruktur und die geografische Lage in Frage kommen. Seit 2006 nimmt die Schwierigkeit, Konten für ausländische Firmen zu eröffnen, kontinuierlich zu. Die rasche Gründung eines Unternehmens im Ausland mag möglich sein, doch der Prozess der Kontoeröffnung ist weit komplexer und kann das gesamte Vorhaben ins Stocken bringen. Besonders bei Unternehmen mit zweifelhafter Steuereffizienz treten hierbei oft die größten Schwierigkeiten auf.
Zuerst Konteneröffnung klären:
Recherche, bei welcher Bank die Unternehmensstruktur akzeptiert wird
Verständnis der Anforderungen und Leistungen der potenziellen Bank
Erhöhte Schwierigkeit und Detailarbeit:
Steigende Komplexität seit 2006
Umfangreicher und anspruchsvoller Prozess, der sorgfältige Vorbereitung erfordert
Die Berücksichtigung dieser Punkte ist entscheidend, um den Prozess der Kontoeröffnung nicht zu einem Hindernis für das unternehmerische Vorhaben werden zu lassen.
Zu umfangreiche Strukturen für Kleinunternehmungen
Beim Gründen einer Firma im Ausland begehen viele durch Unwissen oder Übermut Fehler. Es gibt strategische Ansätze, um solche Fallen zu umgehen. Anstatt vermeintliche Schlupflöcher auszunutzen, besteht der klügere Weg darin, transparente und gesetzeskonforme Methoden anzuwenden, die langfristigen Erfolg versprechen. Hier einige wesentliche Punkte, um nachhaltig und problemfrei eine Auslandsfirma zu gründen.
1. Ortswechsel ist unvermeidlich
Man kann keine steueroptimierte Firma im Ausland aufbauen und gleichzeitig seinen Wohnsitz in Deutschland beibehalten. Es ist ein Trugschluss, zu glauben, man könne im Ausland steuergünstiger agieren, ohne den eigenen Hauptwohnsitz zu verlegen.
2. Führungspositionen bedacht wählen Es ist ein verbreiteter Irrtum anzunehmen, dass man als Geschäftsführer der eigenen steueroptimierten Gesellschaft fungieren kann, ohne die steuerlichen Konsequenzen im Wohnsitzland zu tragen. Dies ist oft mit erheblichen steuerlichen Nachteilen verbunden.
3. Konteneröffnung ist komplex Die Eröffnung eines Bankkontos für die Auslandsgesellschaft ist kompliziert und sollte nicht unterschätzt werden. Vor dem Unternehmensaufbau sollte geklärt sein, wo und unter welchen Bedingungen ein Konto eröffnet werden kann.
4. Eine angemessene Unternehmensstruktur wählen Kleine Unternehmen sollten mit einer einfachen Struktur starten und diese erst mit wachsendem Erfolg erweitern. Überdimensionierte Strukturen sind häufig nicht nur teuer, sondern auch unpraktisch.
Kritische Betrachtung der Außenwirkung Die Wirkung nach außen darf nicht ignoriert werden. Unternehmen müssen bedenken, wie beispielsweise die Geschäftsadresse auf Kunden wirkt und das Vertrauen beeinflussen kann.
Meldung an das Finanzamt nicht vergessen Die Beteiligung an oder Gründung von Auslandsgesellschaften muss beim heimischen Finanzamt gemeldet werden. Derartige Versäumnisse können schwerwiegende Folgen haben.
Ökonomische Perspektiven und Imagepflege
Beim Aufbau eines Unternehmens im Ausland ist strategisches Denken erforderlich, insbesondere in Bezug auf steuerliche Aspekte und Unternehmensimage. Rechtskonformität und Transparenz sind entscheidend für langfristigen Erfolg. Nicht selten treffen Unternehmer auf die Fehlannahme, sie könnten im Ausland steuerliche Vorteile nutzen, während sie weiterhin ihren Wohnsitz in einem Hochsteuerland beibehalten. Solch ein Vorgehen birgt erhebliche Risiken.
Besteuerung und Unternehmensführung im Ausland
Fehler zu vermeiden:
Auswanderung unterlassen: Man kann keine steueroptimierte Firma im Ausland gründen, ohne den eigenen Wohnsitz dorthin zu verlegen.
Geschäftsführung im Ausland: Geschäftsleiter eines ausländischen Unternehmens zu sein, ist nur in wenigen Fällen ohne steuerliche Konsequenzen im Wohnsitzland möglich.
Konteneröffnung - Eine Herausforderung
Bankkonten für ausländische Unternehmen:
Komplexitätsgrad: Eine progressive Zunahme der Schwierigkeit und Komplexität bei der Konteneröffnung im Ausland ist unübersehbar.
Wichtigste Schritte: Es sollte besondere Aufmerksamkeit auf die frühzeitige Klärung der Möglichkeiten einer Konteneröffnung für die jeweilige Firmenstruktur gelegt werden.
Unternehmensstruktur und -ausrichtung
Größenanpassung der Unternehmensstruktur:
Überdimensionierung vermeiden: Es empfiehlt sich, klein anzufangen und die Unternehmensstruktur mit der Zeit organisch wachsen zu lassen.
Kontextbezogene Imagepflege: Die Außenwirkung und das Image einer ausländischen Geschäftsadresse sind maßgeblich. Optische Faktoren spielen gerade in Ländern wie Deutschland eine wichtige Rolle für Glaubwürdigkeit und Kundenvertrauen.
Rechtliche Aufklärung und Meldungen
Vergessene Meldepflichten vermeiden:
Informationspflicht: Bei der Beteiligung an ausländischen Gesellschaften muss der steuerpflichtige Unternehmer die Beteiligung an die Steuerbehörden des Wohnsitzlandes melden.
In der Gesamtheit veranschaulichen diese Punkte, dass eine gut durchdachte Strategie und Einhaltung der rechtlichen Rahmenbedingungen zentral sind für den Aufbau eines nachhaltigen und erfolgreichen Unternehmens im Ausland.
Fehler bei der Nichtmeldung steuerlicher Sachverhalte
Beim Aufbau eines Unternehmens im Ausland kann es durch Unwissenheit oder Überheblichkeit zu gravierenden Fehlern kommen. Die Annahme, dass eine im Ausland gegründete Firma vom inländischen Finanzamt unbemerkt bleibt und somit unbesteuertes Einkommen generieren kann, ist ein weit verbreiteter Irrtum. Erfolgreiche Unternehmer nutzen zwar legale Schlupflöcher und Möglichkeiten, jedoch stets auf eine nachprüfbare und rechtskonforme Weise.
Nicht Umzug ins Ausland
Der womöglich größte Irrtum ist der Versuch, eine steueroptimierte Firma im Ausland zu etablieren, ohne den Wohnsitz aus Deutschland in ein steuerlich vorteilhafteres Land zu verlegen. Die Umsetzung einer solchen Firmenstruktur ist nur legal, sofern der Firmeninhaber seinen Wohnsitz tatsächlich in das entsprechende Fremdland verlegt.
Direkte Einbindung in das Unternehmensmanagement
Eine weitere Fehlannahme ist, dass man als Expat die Geschäftsführung der eigenen Firma im Ausland übernehmen kann, ohne steuerliche Konsequenzen zu erleiden. Beispielsweise wird in Portugal die Dividendenbesteuerung für eine in Malta angesessene Firma nicht anerkannt. Dies resultiert in einer Besteuerung von 30% auf die Dividenden in Portugal.
Komplexität der Kontoeröffnung
Die Eröffnung eines Bankkontos für ein ausländisches Unternehmen stellt eine große Herausforderung dar. Es empfiehlt sich, den Prozess der Kontoeröffnung stets vor der Unternehmensgründung genau zu prüfen und sicherzustellen, dass für die geplante Unternehmensstruktur ein Konto eröffnet werden kann.
Überdimensionierte Unternehmensstrukturen
Man sollte vermeiden, für kleinere Geschäftsvorhaben komplexe Firmenstrukturen zu schaffen. Ein bescheidener Beginn mit Optionen zur späteren Erweiterung ist ratsam, anstatt sofort umfangreiche Konstrukte einzuführen, die oft nicht erforderlich sind und nur zusätzliche Kosten verursachen.
Missachtung der Außendarstellung
Unternehmer sollten stets bedenken, wie ihre Unternehmensstruktur auf Kunden und Geschäftspartner wirkt. Eine Firmenadresse in einem Land mit schwierigem Ruf, wie beispielsweise Zypern, kann auf dem Markt negative Reaktionen hervorrufen und dadurch den Geschäftserfolg beeinträchtigen.
Unterlassene Meldungen an das Finanzamt
Es besteht eine Meldepflicht für Anteile an ausländischen Firmen, die mehr als 9% betragen. Die Nichtbeachtung dieser Pflicht und die unterlassene Information des Finanzamtes stellen einen klassischen Fehler dar, der bei der Gründung ausländischer Unternehmen häufig auftritt.
