Auswandern & 0% Steuern zahlen in diesen 7 Ländern
Beim Verständnis globaler Steuerlandschaften wird deutlich, dass nicht nur bekannte Steueroasen Vorteile bieten können. Auch weniger bekannte Länder haben Regelungen, die für Ausländer finanziell attraktiv sein können. In einigen dieser Staaten müssen Ausländer zum Beispiel keine Steuern auf ausländisches Einkommen zahlen. Diese Regelungen können für Freiberufler oder Unternehmer, die im Ausland leben und arbeiten, besonders vorteilhaft sein.
Die spezifischen Bestimmungen variierten von Land zu Land und es ist wesentlich, dass diese im Detail verstanden und beachtet werden. So gibt es etwa in Argentinien die Möglichkeit, als Nichtresident ohne Besteuerung ausländischen Einkommens bis zu fünf Jahre im Land zu verbringen. In Australien wiederum können temporäre Bewohner von einer ähnlichen Regelung profitieren. Die jeweilige Definition eines Nichtresidenten sowie die Dauer des steuerlichen Vorteils sind jedoch je nach Region unterschiedlich und bedürfen sorgfältiger Prüfung und Beratung.
Key Takeaways
Einige Länder bieten steuerliche Vorteile für ausländisches Einkommen von Ausländern und Freiberuflern.
Die Regelungen zur Besteuerung ausländischen Einkommens variieren signifikant zwischen verschiedenen Staaten.
Eine sorgfältige Beratung ist entscheidend, um die steuerlichen Möglichkeiten im Ausland optimal zu nutzen.
Definition von Steueroasen
Eine Steueroase bietet deutliche steuerliche Vorteile gegenüber anderen Ländern. Es ist ein Missverständnis zu glauben, dass Steuerpflichtige in solchen Jurisdiktionen gar keine Steuern zahlen, denn die Vorteile können bestimmte Einkommensarten betreffen und andere nicht. Speziell für Auswanderer bieten Steueroasen oft den Vorzug, dass Einkommen aus dem Ausland nicht besteuert wird.
Argentinien sieht vor, dass nicht in Argentinien Ansässige, die sich weniger als fünf Jahre in Argentinien aufhalten, nur auf ihr Einkommen aus argentinischen Quellen Steuern zahlen. Australien hingegen definiert temporär Ansässige, die keine australischen Partner haben und nicht unter das Sozialversicherungsgesetz fallen, als Personen, die auf ihr ausländisches Einkommen keine Steuern entrichten müssen. Die Regelung der temporären Ansässigkeit kann bis zu drei Jahren gelten.
Bolivien unterwirft nur Einkünfte mit bolivianischer Quelle einer Steuerpflicht, was bedeutet, dass ausländisches Einkommen, das nicht durch lokale Tätigkeiten erzielt wurde, steuerfrei sein kann. Hingegen ist Japan, trotz seiner Reputation als Hochsteuerland, bereit, für bis zu fünf Jahre ausländisches Einkommen von temporär Ansässigen nicht zu besteuern.
In Namibia, einst deutsche Kolonie und jetzt ein begehrtes Touristenziel, müssen Steuerpflichtige nur Einkünfte mit namibischer Quelle versteuern. Neuseeland bietet für einmalig vier Jahre eine Freistellung von ausländischem Einkommen für Neuansässige. Die letzte Jurisdiktion ist die Philippinen, wo Einwanderer als resident aliens Einkünfte nur aus philippinischer Quelle versteuern müssen.
In jedem Fall ist es ratsam, fachkundigen Rat einzuholen und möglicherweise erforderliche Strukturen und Unternehmensgründungen für eine legale Inanspruchnahme der steuerlichen Vorteile vorzubereiten.
Regelungen für ausländisches Einkommen
In Argentinien gilt, dass Nichtansässige, die weniger als fünf Jahre im Land arbeiten, nur auf ihr Einkommen aus Argentinien Steuern zahlen, nicht jedoch auf ihr Einkommen aus dem Ausland. Man kann also unter bestimmten Bedingungen fünf Jahre in Argentinien leben und von steuerlichen Vorteilen auf ausländische Einkommen profitieren.
Was Australien angeht, so sind sogenannte temporäre Bewohner von der Steuerzahlung auf ausländische Einkünfte befreit. Dies gilt für Personen mit einem temporären Aufenthaltstitel, die nicht gemäß den Richtlinien von 'Social Security Act' als australische Einwohner gelten und keinen australischen Ehepartner haben. Im Rahmen dieser Regelung kann man sich bis zu drei Jahre in Australien aufhalten und ausländische Einkünfte steuerfrei beziehen.
In Bolivien werden nur Einkünfte aus bolivianischen Quellen besteuert, sowohl bei Einheimischen als auch bei Ausländern. Lokal erzielte Einkünfte durch eine Tätigkeit in Bolivien gelten jedoch als nationales Einkommen und sind somit steuerpflichtig.
Japan überrascht mit der Regelung, dass ausländische Einkünfte für einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren steuerfrei sind, solange man als temporär Ansässiger in das Land zieht.
Namibia besteuert Einkünfte nur, wenn sie aus Namibia stammen. Einkünfte aus dem Ausland sind nicht steuerpflichtig. Ob eine freiberufliche Tätigkeit, die in Namibia ausgeübt wird, als ausländische Quelle gilt, ist allerdings noch unklar.
In Neuseeland darf man für vier Jahre von einer Steuerbefreiung auf ausländische Einkünfte Gebrauch machen; dieser Zeitraum gilt jedoch nur einmal im Leben. Einkommen, das durch eine Tätigkeit in Neuseeland erzielt wird, fällt unter die steuerpflichtigen Einkünfte.
Auf den Philippinen zahlen resident aliens, also langfristig ansässige Ausländer, Steuern nur auf ihr Einkommen aus den Philippinen, nicht auf ausländisches Einkommen.
Es ist ratsam, sich individuell beraten zu lassen, um sämtliche Regelungen und mögliche Strukturen für die Nutzung der steuerlichen Vergünstigungen in diesen Ländern zu klären.
Steuerliche Begünstigungen für im Ausland lebende Personen
In verschiedenen Ländern existieren Steuerregelungen, die speziell für Auslandsansässige finanzielle Privilegien bieten. Diese Regelungen begünstigen insbesondere Einkünfte, die außerhalb des jeweiligen Landes erworben wurden. Hier sind einige exemplarische Länder und ihre entsprechenden Steuervorteile aufgeführt:
Argentinien: Personen, die weniger als fünf Jahre in Argentinien leben und dort arbeiten, fallen unter die Kategorie der Nichtansässigen. Sie versteuern lediglich ihr in Argentinien erzieltes Einkommen, wohingegen ihre ausländischen Einkünfte steuerfrei bleiben.
Australien: Sogenannte 'Temporary Residents' – Personen mit einem temporären Aufenthaltsstatus, die nicht als australische Ansässige im Sinne des Sozialversicherungsgesetzes gelten und keinen australischen Ehepartner haben – müssen auf ihr ausländisches Einkommen keine Steuern zahlen. Dieses Privileg ist unter Umständen bis zu drei Jahre lang gültig.
Bolivien: Hier werden sowohl Einheimische als auch ausländische Staatsbürger nur auf Einkommen besteuert, das aus bolivianischen Quellen stammt. Lokale Arbeitstätigkeit zählt als bolivianische Einkunftsquelle und ist daher steuerpflichtig, wohingegen ausländische Einkünfte steuerbefreit sind.
Japan: Trotz der Reputation, ein Land mit hohen Steuersätzen zu sein, bietet Japan für temporäre Zuwanderer die Möglichkeit, ausländische Einkünfte für einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren steuerfrei zu erhalten.
Namibia: In Namibia besteuert das Finanzsystem lediglich inländische Einkünfte. Die Besteuerung von Einkünften, die aus einer ausländischen Tätigkeit erzielt werden, wird nicht eindeutig festgelegt, was Spielraum für steuerliche Erleichterungen schafft.
Neuseeland: Wer nach Neuseeland zieht, kann für einen Zeitraum von vier Jahren eine Steuerbefreiung für ausländische Einkünfte beantragen. Diese Regelung ist jedoch auf einmal im Leben begrenzt und beinhaltet ausdrücklich, dass Einkünfte aus der Arbeitstätigkeit in Neuseeland besteuert werden.
Philippinen: Ausländer, die in die Philippinen umziehen, werden als 'Resident Aliens' betrachtet und besteuern nur ihr Einkommen aus philippinischen Quellen. Ausländische Einkünfte bleiben steuerfrei.
Jedes dieser Länder hat individuelle Voraussetzungen und Regelungen. Personen, die einen Umzug ins Ausland erwägen, sollten eine fachkundige Beratung suchen, um die für sie passenden Möglichkeiten optimal auszuschöpfen und gleichzeitig gesetzliche Anforderungen zu erfüllen.
Länderübersicht
Argentinien
Steuervorteile für Nicht-Ansässige: 5 Jahre lang nur auf argentinisches Einkommen besteuert
Voraussetzung: Weniger als fünf Jahre im Land und Definition von "beschäftigt sein" wichtig
Australien
Regelung für temporäre Bewohner: Ausländisches Einkommen steuerfrei
Bedingungen: Temporäres Visum, nicht permanent ansässig gemäß Sozialgesetzen, kein australischer Ehepartner
Bolivien
Besteuerung nur auf Einkommen aus bolivianischer Quelle
Lokal erzieltes Einkommen durch Arbeit ist nicht steuerfrei
Japan
Ausländisches Einkommen für Neueinwanderer bis zu 5 Jahre steuerfrei
Herausforderungen: Schwierig, ein Visum zu erhalten
Namibia
Besteuerung nur für Einkommen aus namibischer Quelle
Unklarheit bei ausländischer oder lokaler Einkommensquelle durch freiberufliche Tätigkeit
Neuseeland
Vier Jahre Steuerbefreiung auf ausländisches Einkommen (einmal im Leben möglich)
Steuerpflicht für lokal erzielte Einkünfte
Philippinen
Als "resident alien" nur auf Einkommen aus den Philippinen besteuert
Steuerregelungen gelten auch für langfristige Einwanderer
Beratungsleistungen: Individuelle Unterstützung und Hilfe bei Auswanderung, inklusive:
Analyse und Auswahl geeigneter Länder aus einem breiten Portfoli
Netzwerk aus lokalen Steuerberatern und Rechtsanwälten
Organisatorische Unterstützung beim Umzug und den steuerlichen Strukturen
Argentinien
Steuerstatus für kurzfristig Angesiedelte
Personen, die weniger als fünf Jahre in Argentinien verbringen, unterliegen einer besonderen Steuerregelung. Während dieses Zeitraumes werden sie ausschließlich auf ihr Einkommen aus argentinischen Quellen besteuert. Ihr Einkommen aus dem Ausland bleibt steuerfrei. Dies betrifft insbesondere diejenigen, die vor Ort arbeiten oder unternehmerisch tätig sind.
Besteuerung internationalen Einkommens
Für das Einkommen, das aus ausländischen Quellen stammt, entfallen in Argentinien für die oben genannten Personen Steuern. Dies umfasst beispielsweise Gewinnbeteiligungen aus Unternehmen im Ausland. Wichtig ist jedoch, dass solches Einkommen nicht durch direkte, lokal in Argentinien ausgeführte Tätigkeiten erzielt wird, da dies wiederum als inländisches Einkommen gilt und steuerpflichtig wäre.
Beschränkung auf Fünfjahreszeitraum
Die Vorteile der Steuerfreiheit für ausländische Einkünfte gelten in Argentinien für einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren. Nach dieser Periode wird auch das aus dem Ausland stammende Einkommen besteuert. Für viele, die nicht vorhaben, dauerhaft in Argentinien zu leben, bietet diese Regelung eine attraktive Möglichkeit, Steuervorteile zu genießen.
Australien
Begriffsbestimmung für befristeten Wohnsitz
In Australien werden Individuen, die als befristete Residenten gelten, von der Besteuerung ihres ausländischen Einkommens ausgenommen. Eine Person wird als temporärer Resident definiert, wenn sie über eine befristete Aufenthaltserlaubnis verfügt, nicht als Resident im Sinne des Sozialversicherungsgesetzes angesehen wird und keinen australischen Ehepartner hat.
Vorschriften für befristete Aufenthaltsbewilligungen
Befristete Residenten, die eine temporäre Aufenthaltsgenehmigung innehaben, können bis zu drei Jahre in Australien leben. Während dieser Zeit sind sie von der Besteuerung ihres ausländischen Einkommens befreit. Diese Regelung ermöglicht es, dass sie möglicherweise lokal Einkünfte erzielen können und dennoch von einer Steuerbefreiung für ihnen zustehendes ausländisches Einkommen profitieren.
Steuerregelungen für ausländisches Einkommen
Für tempöräre Residenten in Australien gilt die Regelung, dass ihr im Ausland erzieltes Einkommen nicht der australischen Steuer unterliegt. Dies umfasst Einnahmen wie Gewinnausschüttungen von Unternehmen aus dem Ausland, die dann steuerfrei bleiben, sofern diese Einkünfte nicht durch eine lokale Tätigkeit in Australien generiert werden.
Neuerungen durch die Regierung
Im Jahr 2020/21 gab es Überlegungen zu Änderungen an diesem Steuersystem. Jedoch haben seitdem keine weiterführenden Diskussionen stattgefunden, und es gibt eine neue Regierung, deren Absichten noch unbekannt sind. Daher wird empfohlen, sich immer aktuell beraten zu lassen, um alle Vorteile im Kontext des persönlichen Steuerstatus nutzen zu können.
Bolivien
Besteuerung von lokalem und internationalem Einkommen
In Bolivien unterliegen sowohl einheimische als auch ausländische Personen nur der Besteuerung von Einkommen, das aus bolivianischen Quellen stammt. Wird eine Tätigkeit jedoch direkt in Bolivien ausgeführt, qualifiziert sich diese nicht als ausländisches Einkommen, sondern als inländisches und ist somit steuerpflichtig. Dagegen sind Einkünfte, die aus internationalen Unternehmungen resultieren und nicht durch eine lokale Aktivität in Bolivien erzeugt werden, von der Steuerbefreiung umfasst.
Japan
Temporärer Aufenthaltsstatus und steuerliche Ausnahmeregelungen
Im Fokus steht Japan, ein Land, das üblicherweise als Hochsteuerland gekennzeichnet wird, doch bei näherer Betrachtung offenbart sich eine bemerkenswerte steuerliche Regelung für Ausländer. Wenn Individuen nach Japan ziehen, können sie unter bestimmten Umständen von einer fünfjährigen Steuerbefreiung auf ihr ausländisches Einkommen profitieren. Das bedeutet konkret, dass während dieses Zeitraums Einkünfte, die außerhalb Japans erzielt werden, nicht der Steuerpflicht in Japan unterliegen.
Voraussetzungen für den temporären Status:
Der temporäre Aufenthalt darf bis zu fünf Jahren dauern.
Es müssen bestimmte Bedingungen für das Visum erfüllt sein.
Steuerliche Regelungen:
Einkommen aus japanischen Quellen wird besteuert.
Ausländisches Einkommen genießt eine Befreiung von der lokalen Steuerpflicht.
Aufenthaltsdauer Inländisches Einkommen Ausländisches Einkommen Bis zu 5 Jahren Steuerpflichtig Steuerbefreit
Es ist wichtig zu beachten, dass jede Person, die nach Japan zieht, sich darüber im Klaren sein muss, dass Einnahmen aus lokaler Tätigkeit innerhalb Japans als inländisches Einkommen gelten und folglich steuerpflichtig sind. Nur Einkommen, das wahrhaftig außerhalb von Japan erworben wird, fällt unter die Steuerbefreiung. Angesichts der möglichen Komplexität der steuerlichen Anforderungen sollte umfassende Beratung in Anspruch genommen werden, um den eigenen Steuerstatus zu klären und um sicherzustellen, dass alle rechtlichen Voraussetzungen erfüllt sind.
Namibia
Steuerliche Behandlung von ausländischem Einkommen
In Namibia unterliegt nur das Einkommen der Besteuerung, das seinen Ursprung im Land hat. Ausländisches Einkommen ist generell nicht steuerpflichtig. Die Regelung, ob Einkommen von Freiberuflern als ausländisch gilt, ist nicht eindeutig festgelegt. Daher könnten Freelancer, die in Namibia tätig sind, von dieser Steuerbefreiung für ausländische Einnahmen profitieren. Die genauen Umstände sollten jedoch im Einzelfall geklärt werden.
Namibia stellt eine attraktive Option für Personen dar, die eine Niederlassung in einem Land mit Vorteilen bei der Besteuerung ausländischen Einkommens suchen. Mit angemessenen rechtlichen Strukturen könnten Individuen und Unternehmen von den steuerlichen Regelungen des Landes profitieren.
Wichtig: Die Informationen sind keine steuerrechtliche Beratung. Für eine individuelle Beratung sollte stets ein qualifizierter Steuerberater konsultiert werden.
Neuseeland
Befristete Steuererleichterung für Einkünfte aus dem Ausland
In Neuseeland besteht für Neuankömmlinge die Möglichkeit, eine vierjährige Steuerfreiheit für ihr ausländisches Einkommen zu beanspruchen. Diese Steuervergünstigung gilt allerdings nur einmal im Leben. Das bedeutet, dass man nicht in der Lage ist, das Land zu verlassen und zu einem späteren Zeitpunkt zurückzukehren, um erneut von der Steuerbefreiung zu profitieren. Während dieses Zeitraums müssen Einkünfte, die durch Tätigkeiten in Neuseeland erwirtschaftet werden, weiterhin versteuert werden. Daher ist es erforderlich, eine legale Struktur aufzubauen, um eine klare und konforme steuerliche Behandlung zu gewährleisten und um rechtliche Schwierigkeiten zu vermeiden.
Kriterien Beschreibung Gültigkeitsdauer 4 Jahre Bedingung Einmalig im Leben Anforderung Tätigkeit in Neuseeland führt zu Besteuerung Wichtig Legale Strukturierung erforderlich
Es ist zu beachten, dass für die Inanspruchnahme dieses steuerlichen Vorteils eine gründliche Planung und Beratung erforderlich ist, nicht zuletzt wegen der Notwendigkeit, die lokalen Steuergesetze sowie die Bestimmungen des Herkunftslandes zu berücksichtigen.
Philippinen
Besteuerung für dort ansässige Ausländer
In den Philippinen unterliegen Ausländer, die sich dorthin verlagern und eine dauerhafte Ansässigkeit anstreben, einer spezifischen steuerlichen Regelung. Sie werden in diesem Kontext als sogenannte "resident aliens" betrachtet. Personen, die als resident aliens eingestuft werden, erfahren eine Besteuerung ausschließlich auf ihre Einkünfte aus philippinischen Quellen. Einkünfte, die ihren Ursprung außerhalb der Philippinen haben, sind für diese Individuen nicht steuerpflichtig.
Es ist entscheidend, darauf hinzuweisen, dass der Status und die Einkommensarten präzise bestimmt sein müssen, um festzustellen, welche Einkünfte als ausländisches Einkommen gelten. Das bedeutet, dass für viele eine steuerliche Planung und Strukturierung erforderlich ist, um die Regelungen optimal zu nutzen. Dazu gehört auch die genauere Betrachtung von Tätigkeiten und Unternehmensstrukturen, um sicherzustellen, dass die Bedingungen für Steuerbefreiungen für ausländisches Einkommen erfüllt sind.
Unterstützung bei der steuerlichen Verlagerung
Spezialisierte Dienstleister bieten umfassende Beratungen bezüglich internationaler steuerlicher Angelegenheiten an. Sie unterstützen bei der Auswahl des passenden Landes, einschließlich der Philippinen, und bieten individuelle Lösungen zur steuerlichen Optimierung an. Professionelle Berater können die Gestaltung von Unternehmensstrukturen und die Einhaltung der lokalen sowie internationalen Steuervorschriften sicherstellen. Dazu gehört auch die Unterstützung bei der Beantragung von Aufenthalts- und Arbeitsgenehmigungen, die für eine reibungslose Verlagerung ins Ausland notwendig sind.
Schlussfolgerungen und Unterstützungsangebote
Im Hinblick auf steuerliche Rahmenbedingungen für Auswanderer bietet unsere Beratung umfassende Informationen zu einer Vielfalt an Ländern mit potenziellen Steuervorteilen. Unsere Fachkenntnis umfasst nicht nur die Prüfung und den Vergleich der Gesetzeslagen, sondern auch die individuelle Begleitung von Menschen, die eine Auswanderung erwägen.
Bei einem genauen Blick auf bestimmte Länder finden sich interessante Regelungen. Zum Beispiel besagt das argentinische Steuergesetz, dass Personen, die weniger als fünf Jahre im Land arbeiten, nur ihr in Argentinien erzieltes Einkommen versteuern müssen. Solche Regelungen könnten für jene von Vorteil sein, die einen temporären Aufenthalt planen und Einkünfte aus dem Ausland beziehen.
In Australien profitieren sogenannte temporäre Bewohner von Steuerfreiheiten auf ihr ausländisches Einkommen. Diese Regel gilt für Personen mit einem temporären Visum, die nicht im sozialrechtlichen Sinne als australische Einwohner gelten und keinen australischen Ehepartner haben. Allerdings sind Änderungen des australischen Steuersystems in Planung, weshalb eine umfassende Beratung hier unerlässlich ist.
Des Weiteren werden in Bolivien sowohl Einheimische als auch Ausländer nur auf Einkommen besteuert, das aus bolivianischen Quellen stammt. Japan überrascht mit der Regelung, dass ausländisches Einkommen für bis zu fünf Jahre steuerfrei sein kann. Diese Vorschriften erschließen sich nicht jedem sofort, weshalb unsere fachkundige Beratung hier Klarheit schaffen kann.
In Namibia wird nur das Einkommen besteuert, das seinen Ursprung innerhalb des Landes hat. Bei Neuseeland ist die Steuerfreistellung auf vier Jahre begrenzt und gilt nur einmal im Leben einer Person. In den Philippinen wiederum wird ein aus dem Ausland umgesiedelter Ausländer steuerlich als resident alien behandelt, was bedeutet, dass er nur auf sein philippinisches Einkommen Steuern zahlt.
Unsere Dienstleistungen umfassen die Findung des geeigneten Landes nach individuellen Bedürfnissen sowie die gesamte Abwicklung der Auswanderung, unter Einbeziehung sowohl des aktuellen Heimatlandes als auch des potenziellen Ziellandes. Durch unser globales Netzwerk stehen wir in Kontakt mit lokalen Steuerberatern und Anwälten, um eine reibungslose Umsetzung aller notwendigen Schritte zu gewährleisten.
Wir empfehlen interessierten Personen eine Terminvereinbarung über unsere Webseite, um das persönliche Vorhaben detailliert zu besprechen. Unsere umfassende Beratung stellt sicher, dass alle notwendigen Strukturen rechtssicher etabliert werden und Sie von den steuerlichen Vorteilen des Zielortes optimal profitieren können.
