Auswandern 2024: Meine Top 10 steuergünstiger Länder
Viele Menschen spielen im Jahr 2024 mit dem Gedanken, zu emigrieren, um steuerliche Vorteile zu nutzen. Ich möchte Ihnen in diesem Kontext meine persönlich zusammengestellten Top 10 der Länder mit steuerlichen Vorzügen vorstellen. Diese Liste ist zwar subjektiv, aber ich werde die Gründe für meine Empfehlungen darlegen, damit Sie entscheiden können, welche Destination für Sie am passendsten ist.
In meinem Ranking habe ich Länder aus verschiedenen Regionen berücksichtigt, die unterschiedliche Lebensstile und steuerliche Anreize bieten. Es beginnt mit den Vereinigten Arabischen Emiraten, die insbesondere durch Dubai mit einem Lebensstil von außerordentlicher Qualität und einer Einkommenssteuer von null Prozent bestechen. Für Freelancer ist Bulgarien besonders interessant wegen des Freiberufler-Modells, das erlaubt, 25% des Umsatzes abzuziehen, um dann lediglich 10% auf den verbleibenden Betrag zu zahlen. Diese und weitere Länder in meiner Reihenfolge bieten jeweils ihre eigene Mischung aus Lebensqualität und steuerlichen Vergünstigungen an.
Key Takeaways
Die persönliche Top 10 Liste umfasst steuergünstige Länder, die eine hohe Lebensqualität bieten.
Die Einkommenssteuer in den VAE ist mit 0% besonders attraktiv, insbesondere in Dubai.
Bulgarien und Malaysia sind für ihre steuerlichen Vorteile für ausländische Einkommen bekannt.
Basiskonzepte für Auswanderer im Jahr 2024
Im Jahr 2024 gilt für die Wahl eines geeigneten Auswanderungsziels: Zeit spielt eine wesentliche Rolle. Zwar ist es irrelevant, ob die Auswanderung zu Beginn des Jahres oder später erfolgt, dennoch muss beachtet werden, dass die unbeschränkte Steuerpflicht im Herkunftsland mit dem Wegzug endet. Etliche Länder locken mit steuerlichen Vorteilen, und im Folgenden werden persönliche Empfehlungen erörtert – subjektiv und als Anregung gedacht.
Top 10 Auswanderungsländer aus steuerlichen Gründen:
Vereinigte Arabische Emirate:
Finanzmetropole Dubai besonders attraktiv.
Lebensstil hervorragend und selten vergleichbar.
Trotz neuer Körperschaftssteuer bleibt die Einkommensteuer bei 0%.
Für ausländische Einkommen wie Provisionen besonders vorteilhaft.
Immobilienmarkt bietet Investitionsmöglichkeiten trotz hoher Preise.
Bulgarien:
Ideal für Freelancer mit speziellem Steuermodell.
Ermöglicht Pauschalabzug von 25% Umsatz als Betriebsausgaben.
Effektive Besteuerung von 10% auf den Umsatz, somit ca. 7,5% auf Einkommen.
Keine Unternehmensgründung notwendig, geringe Lebenshaltungskosten.
Philippinen:
Ausländische Einkünfte für Ausländer steuerfrei.
Bis zu drei Jahre Aufenthalt mit Touristenvisum möglich; einfach zu verlängern.
Einfacher Erwerb eines Aufenthaltstitels, optimal als Basis in Asien.
Malaysia:
Hoher Lebensstandard und gute Infrastruktur.
Ausländische Einkünfte bis mindestens 2026 für Ausländer steuerfrei.
Städtisches Flair mit Kuala Lumpur, moderner Infrastruktur.
Irland:
Unbegrenzter Non-Dom-Status ermöglicht steuerliche Vorteile.
Vorteile auch außerhalb der Steuerpolitik: Homeschooling erlaubt.
Hohe Lebensqualität trotz regnerischem Klima.
Malta:
Günstiges Steuersystem mit Non-Dom-Status ohne zeitliche Begrenzung.
Ausländische Einkünfte steuerfrei, Körperschaftsteuer von nur 5%.
Angenehmes Klima, gute Anbindung, Mitglied im Schengenraum.
Australien:
Beliebtes Ziel für wohlhabende Auswanderer.
Keine Erbschafts- oder Schenkungsteuer.
Für die ersten 5-6 Jahre auf temporärem Visum keine Steuer auf ausländisches Einkommen.
Südafrika:
Attraktives Land trotz bekannter Probleme.
Optimal für europäische Zeitzone, kaum Unterschied.
Steuerliche Vorteile bei Wohnsitz im Ausland.
Jeder dieser Staaten präsentiert einzigartige steuerliche Vorzüge, die individuell erwogen werden sollten. Die Attraktivität dieser Länder basiert auf einer Kombination aus Lebensqualität, steuerlichen Anreizen und spezifischen Lebensumständen, die sie für Auswanderer im Jahr 2024 interessant machen.
Top 10 Länder mit Steuervorteilen
Bei der Betrachtung attraktiver Standorte unter steuerlichen Gesichtspunkten, präsentiere ich euch meine Top 10 Auswahl. Es sei angemerkt, dass diese Liste persönlich gefärbt ist und auf meinen eigenen Erfahrungen und Einschätzungen basiert.
Vereinigte Arabische Emirate: Besonders Dubai ist für seinen Lebensstil bekannt – kein Einkommenssteuer für ausländisches Einkommen, wobei kürzlich eine Körperschaftsteuer eingeführt wurde. Dubai bietet ein hohes Lebensniveau und der Immobilienmarkt stellt trotz hoher Preise wegen starker Nachfrage eine interessante Investitionsmöglichkeit dar.
Bulgarien: Für Freiberufler bietet Bulgarien ein attraktives Steuersystem mit der Möglichkeit, 25% des Umsatzes pauschal als Betriebsausgaben abzurechnen. Daraus resultieren effektive 7,5% Steuerlast auf den Umsatz. Zusätzlich bietet das Land niedrige Lebenshaltungskosten und angenehmes Klima.
Philippinen: Als Ausländer sind sämtliche ausländischen Einkünfte steuerfrei. Zudem ist es möglich, bis zu drei Jahre mit einem Touristenvisum zu bleiben, was die Erlangung einer Aufenthaltsgenehmigung erleichtert. Die Philippinen bieten sich als asiatischer Standort an und besitzen wunderschöne Gegenden.
Malaysia: Bekannt für seinen hohen Lebensstandard und gute Infrastruktur, insbesondere in Kuala Lumpur. Hier sind ausländische Einkünfte bis mindestens 2026 für Ausländer steuerfrei.
Irland: Bietet den zeitlich unbefristeten Non-Dom-Status und ist bekannt für seine Technologieunternehmen und gute Bildungsstandards. Zusätzlich ist Homeschooling möglich und das Land zeichnet sich durch seine Natur aus.
Malta: Hier gibt es ebenfalls einen zeitlich unbefristeten Non-Dom-Status und ausländisches Einkommen ist steuerfrei. Die Unternehmenssteuer beträgt günstige 5%. Trotz der Enge bietet Malta einen hohen Lebensstandard und gute Flugverbindungen.
Australien: Ein beliebtes Ziel für vermögende Auswanderer mit großzügiger Handhabung des ausländischen Einkommens für die ersten 5 bis 6 Jahre. Es bestehen keine Erbschafts- oder Schenkungssteuern und das Land bietet exzellente Gesundheits- und Bildungssysteme.
Südafrika: Trotz bekannter Probleme bietet vor allem die Gegend um Kapstadt eine hohe Lebensqualität und schöne Landschaften. Steuerlich gesehen kann es attraktiv sein, vorausgesetzt man hat einen weiteren Wohnsitz in einem steuerlich günstigeren Land. Visumtechnisch bietet das Land insbesondere für ältere Menschen gute Bedingungen.
Platz 10: Vereinigte Arabische Emirate
Die Vereinigten Arabischen Emirate nehmen den zehnten Platz der betrachteten Zielorte für Auswanderer ein. Hervorzuheben ist vor allem Dubai, welches sich durch einen einzigartigen Lebensstil und attraktive Konditionen in steuereffizienten Metropolen auszeichnet. Für Einkommen, wie beispielsweise Provisionen oder Kapitaleinkünfte aus dem Ausland, bleibt die Einkommenssteuer weiterhin bei Null Prozent.
Lebensqualität: Außergewöhnlich und herausragend
Steuer auf Einkommen: 0%
Immobilienmarkt:
Kürzliche Marktänderungen haben zu einer Verringerung der Preise geführt
Trotzdem weiterhin als Investition interessant aufgrund hoher Nachfrage
Unternehmensbesteuerung:
Trotz neuer Unternehmenssteuern bleibt die Einkommenssteuer für individuelles Einkommen aus dem Ausland unberührt
Die Vereinigten Arabischen Emirate bieten somit insgesamt hohe Lebensqualität bei exzellenten Bedingungen und bleiben besonders für Einkommensarten aus dem Ausland ein erstrebenswerter Wohnsitz.
Bulgariens Vorteile für Freiberufler
In Bulgarien gibt es ein spezielles Freiberufler-Modell, das besonders attraktiv für unabhängige Berufstätige, wie Softwareentwickler, ist. Unter diesem Modell können Freiberufler 25% ihres Umsatzes pauschal als Betriebsausgaben abziehen und anschließend lediglich 10% Steuern auf den verbleibenden Umsatz entrichten. Zum Beispiel: Bei einem Umsatz von 100.000 Euro werden 25.000 Euro abgezogen, sodass sich eine Bemessungsgrundlage von 75.000 Euro ergibt. Hierauf wird dann eine Steuer von 10% gezahlt, was effektiv einer Belastung von 7,5% auf den Gesamtumsatz entspricht.
Attraktives Steuersystem: Keine Notwendigkeit zur Unternehmensgründung und keine Dividendensteuer.
Lebensqualität: Gutes Wetter und niedrige Lebenshaltungskosten machen Bulgarien zu einer empfehlenswerten Wahl.
Wirtschaftliche Vorteile: Das Freiberufler-Schema ermöglicht eine steuereffiziente Einkommensstrukturierung.
Bulgarien stellt daher für viele eine überlegenswerte Option dar, wenn es um die Standortwahl für Freiberufler und Selbstständige geht.
Platz 8: Philippinen
Die Philippinen erleben Beachtung durch ihr Steuersystem, das ausländische Einkünfte für Ausländer komplett steuerfrei stellt. Ein besonderer Pluspunkt ist die Möglichkeit, sich bis zu drei Jahre auf einem Touristenvisum aufzuhalten, das man zwar mehrmals verlängern muss, was allerdings den Weg zu einer Aufenthaltsgenehmigung stark vereinfacht. Trotz einiger Herausforderungen bietet das Land als asiatische Basis viele Vorteile. Die natürliche Schönheit des Landes und die Vielfältigkeit der Regionen machen die Philippinen zu einer attraktiven Wahl, besonders für diejenigen, die einen Standort in Asien suchen.
Platz 7: Malaysia
Malaysia ist anerkannt für sein hohes Lebensniveau und eine erstklassige Infrastruktur, was besonders in der Metropole Kuala Lumpur sichtbar ist. Für Ausländer ist das Steuersystem hier besonders reizvoll, da Einkünfte aus dem Ausland bis mindestens 2026 steuerfrei sind. Das Land empfiehlt sich für diejenigen, die einen Wohnsitz in Asien suchen, aber zugleich ein modernes Umfeld wünschen, welches ihnen vielfältige Möglichkeiten bietet. Verglichen mit Orten wie den Philippinen, die in manchen Bereichen als weniger fortschrittlich gelten mögen, bietet Malaysia eine ansprechende Alternative.
Wichtige Punkte über Malaysia:
Lebensstandard: Hochwertig mit guter Infrastruktur
Steuervorteile: Ausländische Einkünfte sind bis mindestens 2026 steuerfrei
Lebensqualität: Malaysia bietet neben dem geschäftigen Stadtleben auch wunderschöne Ferienziele zum Erkunden
Malaysia sollte also definitiv in Betracht gezogen werden als eine attraktive Option für Personen, die auswandern möchten und Wert auf eine Kombination aus modernem Lebensstil und steuerlichen Vorteilen legen.
Platz 6: Irland
Irland hebt sich durch den unbefristeten Non-Dom-Status hervor, der es Individuen ermöglicht, das Konzept auf unbestimmte Zeit zu nutzen. Dieser Status bietet mehr Flexibilität im Vergleich zu ähnlichen Regelungen in anderen Ländern. Neben steuerlichen Vorteilen punktet Irland auch durch seine anerkannte Position als Wirtschaftsstandort mit einer starken Präsenz globaler Technologiefirmen wie Google und Microsoft.
Doch es gibt weit mehr als nur steuerliche Anreize. So ist in Irland das Homeschooling gestattet, was es für Familien, die eine individuellere Bildung für ihre Kinder wünschen, attraktiv macht. Darüber hinaus wird Irland für seine beeindruckende Naturkulisse geschätzt – mit dramatischen Klippen und ausgedehnten grünen Weiten bietet das Land eine dichte und kompakte Umgebung.
Hinzu kommt die gute Erreichbarkeit Dublins: Die Metropole und ihr effizienter Flughafen sind von vielen Orten aus leicht zugänglich. Während das Wetter nicht mit dem in Malaysia oder den Philippinen vergleichbar ist – es ist kalt und regnerisch –, sind die landschaftlichen und kulturellen Vorzüge Irlands für viele dennoch überzeugend.
