In die USA auswandern und niedrigere Steuern bezahlen als in der Schweiz

15. Nov.

Verfasst von Moiz Ali

Die Vereinigten Staaten bleiben ein beliebtes Auswanderungsziel für Deutsche. Im Jahr 2023 zogen über 9.000 Deutsche in die USA, was das Land nach Österreich und der Schweiz zum dritthäufigsten Ziel machte. Obwohl steuerliche Gründe für viele nicht im Vordergrund stehen, bieten die USA tatsächlich bemerkenswerte Steuervorteile.

Die Besteuerung in den USA ist komplex und variiert je nach Bundesstaat. Während Staaten wie Kalifornien und New York höhere Steuersätze haben, erheben andere wie Florida oder Texas keine staatlichen Einkommensteuern. Ein detaillierter Vergleich zeigt, dass die Nettoeinkommen in den USA, insbesondere in Niedrigsteuerstaaten, oft höher ausfallen als in Deutschland oder sogar der Schweiz. Besonders interessant ist die Möglichkeit, unter bestimmten Umständen sechsstellige Einkünfte steuerfrei zu erzielen.

Wichtigste Erkenntnisse

Die Steuerbelastung in den USA kann je nach Bundesstaat deutlich niedriger sein als in Deutschland.
Bestimmte Kapitalerträge genießen in den USA erhebliche Steuervergünstigungen.
Die Nettoeinkommen in Niedrigsteuerstaaten der USA können selbst die der Schweiz übertreffen.

Gründe für die Auswanderung aus Deutschland in die USA

Die Vereinigten Staaten bleiben ein beliebtes Auswanderungsziel für Deutsche. Im Jahr 2023 zogen über 9.000 Deutsche in die USA, was nur von Österreich und der Schweiz übertroffen wurde. Ein wichtiger Anreiz für viele Auswanderer sind die niedrigeren Steuersätze in den USA.

Die Besteuerung in den USA ist komplex und variiert je nach Bundesstaat. Während alle Bürger Bundessteuern zahlen müssen, erheben einige Staaten wie Florida oder Texas keine zusätzliche Einkommensteuer. Andere Staaten wie Kalifornien oder New York haben hingegen relativ hohe Steuersätze.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen zeigt deutliche Unterschiede:

Bruttogehalt Deutschland (Single) USA (Single) Schweiz (Single) 5.000 3.125 € 4.162 $ 4.216 CHF 10.000 5.503 € 7.662 $ 7.858 CHF 20.000 10.503 € 14.662 $ 15.358 CHF

Die Nettoeinkommen in den USA sind oft höher als in Deutschland oder der Schweiz, besonders bei höheren Gehältern. Dies liegt auch an gedeckelten Sozialabgaben in den USA.

Ein weiterer steuerlicher Vorteil in den USA sind die großzügigen Freibeträge für langfristige Kapitalerträge. Singles können bis zu 61.625 $ an Kapitalerträgen steuerfrei vereinnahmen, wenn sie keine anderen Einkünfte haben. Für Verheiratete liegt diese Grenze sogar im sechsstelligen Bereich.

Diese steuerlichen Vorteile machen die USA für viele Deutsche zu einem attraktiven Auswanderungsziel, insbesondere wenn sie in Bundesstaaten mit niedrigen oder keinen Einkommensteuern ziehen.

Steuerliche Vorteile als Anreiz für deutsche Auswanderer

Die USA locken deutsche Auswanderer nicht nur mit dem amerikanischen Traum, sondern auch mit attraktiven Steuersätzen. Besonders in Bundesstaaten wie Florida oder Texas können Einwanderer von erheblich niedrigeren Abgaben profitieren.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen in Deutschland, der Schweiz und den USA zeigt deutliche Unterschiede. Bei einem Bruttogehalt von 5.000 Euro monatlich bleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz 4.216 Franken. Mit steigendem Einkommen vergrößert sich der Abstand zugunsten der USA.

Die Steuersätze in den Vereinigten Staaten sind gestaffelt. Der Spitzensteuersatz von 37% greift erst ab einem Jahreseinkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Besonders interessant: Kapitalerträge aus langfristigen Anlagen werden begünstigt besteuert. Singles können bis zu 61.625 Dollar an Kapitalerträgen steuerfrei vereinnahmen, sofern ihr Gesamteinkommen diese Grenze nicht überschreitet.

Für Ehepaare gelten noch großzügigere Regelungen. Sie können sogar sechsstellige Beträge an Kapitalerträgen erzielen, ohne Steuern zahlen zu müssen. Diese Vorteile machen die USA zu einem attraktiven Ziel für vermögende Auswanderer und Investoren.

Steuerstrukturen in den USA

Das US-Steuersystem zeichnet sich durch eine Kombination aus bundesweiten und staatlichen Steuern aus. Während alle Bürger Bundessteuern zahlen müssen, variieren die staatlichen Steuersätze erheblich. Staaten wie Kalifornien, New York und New Jersey erheben zusätzliche Steuern von etwa 10%, während Florida und Texas keine staatlichen Einkommensteuern für Privatpersonen verlangen.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen in Deutschland, der Schweiz und den USA zeigt interessante Unterschiede. Bei einem Bruttogehalt von 5.000 Euro verbleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz 4.216 Franken. Mit steigendem Einkommen wächst der Unterschied zugunsten der USA und der Schweiz.

Die US-Bundessteuern sind gestaffelt. Der Spitzensteuersatz von 37% gilt erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Niedrigere Einkommen werden schrittweise mit geringeren Sätzen besteuert.

Besonders attraktiv sind die Regelungen für langfristige Kapitalerträge. Alleinstehende zahlen keine Steuern auf solche Erträge bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar. Für Verheiratete liegt diese Grenze sogar im sechsstelligen Bereich. Diese Regelung gilt für Erträge aus Anlagen, die mindestens ein Jahr gehalten wurden.

Das US-Steuersystem bietet somit erhebliche Vorteile, insbesondere für Bezieher höherer Einkommen und langfristige Investoren. Die Wahl des Wohnortes spielt dabei eine wichtige Rolle für die Gesamtsteuerbelastung.

Vergleich der Steuerbelastung in Deutschland, den USA und der Schweiz

Die Steuersysteme in Deutschland, den USA und der Schweiz weisen erhebliche Unterschiede auf. In den USA variiert die Steuerbelastung stark je nach Bundesstaat. Während Staaten wie Kalifornien, New York und New Jersey zusätzliche Steuern erheben, verzichten Florida und Texas gänzlich auf staatliche Einkommensteuern.

Eine Beispielrechnung für einen Bruttomonatsverdienst von 5.000 Euro/Dollar/Franken zeigt die Unterschiede deutlich:

Land Netto (Single) Netto (Verheiratet) Deutschland 3.125 € 3.503 € USA (Florida) 4.162 $ 4.331 $ Schweiz (Zug) 4.216 CHF 4.304 CHF

Bei höheren Einkommen vergrößert sich der Abstand zwischen den Ländern. Die USA und die Schweiz bieten oft eine geringere Steuerbelastung als Deutschland.

Ein besonderes Merkmal des US-Steuersystems sind die "Long-Term Capital Gains". Kapitalerträge aus Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten wurden, genießen erhebliche Steuervergünstigungen. Singles können bis zu 61.625 Dollar an solchen Erträgen steuerfrei vereinnahmen, sofern ihr Gesamteinkommen diese Grenze nicht übersteigt. Für Verheiratete liegt die Grenze sogar im sechsstelligen Bereich.

Es ist wichtig zu beachten, dass diese Berechnungen für Angestellte gelten. Selbstständige und Unternehmer unterliegen in allen drei Ländern anderen steuerlichen Regelungen und Sozialabgaben.

Detaillierte Analyse des steuerlichen Wohnsitzes in den USA

Die Vereinigten Staaten bleiben ein beliebtes Auswanderungsziel für Deutsche, mit über 9.000 Emigranten im Jahr 2023. Die Steuersituation in den USA kann deutlich günstiger sein als in Deutschland, besonders unter bestimmten Umständen.

Die Besteuerung in den USA erfolgt sowohl auf Bundesebene als auch auf Staatsebene. Während alle Bürger Bundessteuern zahlen müssen, variieren die Staatssteuern erheblich. Staaten wie Kalifornien, New York und New Jersey erheben zusätzliche Steuern, während Florida und Texas keine Einkommenssteuer auf Staatsebene verlangen.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen zwischen Deutschland, der Schweiz und den USA zeigt interessante Unterschiede. Bei einem Bruttogehalt von 5.000 Euro monatlich verbleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz (Kanton Zug) 4.216 Franken. Mit steigendem Einkommen wird der Unterschied noch deutlicher.

Die Steuersätze in den USA sind gestaffelt. Der Spitzensteuersatz von 37% greift erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Für niedrigere Einkommen gelten geringere Sätze, beginnend bei 10% für die ersten 11.000 Dollar.

Besonders interessant ist die Besteuerung von langfristigen Kapitalerträgen (Long-Term Capital Gains). Für Alleinstehende sind Kapitalerträge bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar steuerfrei. Verheiratete Paare können sogar sechsstellige Beträge steuerfrei erzielen.

Diese Steuervorteile machen die USA aus steuerlicher Sicht attraktiv, insbesondere in Staaten ohne zusätzliche Einkommenssteuer. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass diese Berechnungen für Angestellte gelten. Selbstständige und Unternehmer unterliegen anderen steuerlichen Regelungen.

Auswirkungen der Staatssteuern auf die Steuerbelastung

Bundesstaaten mit hoher Steuerlast

In den USA variiert die Steuerlast je nach Bundesstaat erheblich. Kalifornien, New York und New Jersey zählen zu den Staaten mit den höchsten Steuersätzen. Dort können zusätzlich zur Bundessteuer etwa 10% an Staatssteuern anfallen. Dies führt zu einer deutlich höheren Gesamtsteuerbelastung für die Einwohner dieser Staaten.

Bundesstaaten ohne Einkommenssteuer

Im Gegensatz dazu erheben einige Bundesstaaten wie Florida und Texas keine staatliche Einkommenssteuer für Privatpersonen. Einwohner dieser Staaten müssen lediglich die Bundessteuer entrichten. Bei einem Vergleich der Nettoeinkommen schneiden diese Staaten daher oft besser ab als Hochsteuerregionen oder sogar andere Länder wie Deutschland oder die Schweiz.

Beispielrechnung für ein monatliches Bruttoeinkommen von 5.000 €/$/CHF:

Land/Staat Nettoeinkommen (Singles) Nettoeinkommen (Verheiratete) Deutschland 3.125 € 3.503 € USA (Florida) 4.162 $ 4.331 $ Schweiz (Zug) 4.216 CHF 4.304 CHF

Bei höheren Einkommen vergrößert sich der Unterschied zugunsten der USA noch weiter. Dies liegt unter anderem an den gedeckelten Sozialabgaben in den USA, im Gegensatz zur Schweiz mit unbegrenzten AHV-Beiträgen.

Steuerliche Vorteile in Florida: Ein Vergleich der Nettoeinkommen

Florida bietet attraktive steuerliche Bedingungen für Einwanderer aus Deutschland. Im Gegensatz zu anderen US-Bundesstaaten erhebt Florida keine staatliche Einkommensteuer für Privatpersonen. Dies führt zu deutlich höheren Nettoeinkommen im Vergleich zu Deutschland.

Bei einem monatlichen Bruttogehalt von 5.000 Euro verbleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro netto. In Florida wären es hingegen 4.162 Dollar. Verheiratete profitieren ebenfalls: Statt 3.503 Euro in Deutschland bleiben in Florida 4.331 Dollar übrig.

Der Steuervorteil verstärkt sich bei höheren Einkommen. Bei 20.000 Euro brutto monatlich beträgt die Differenz bereits über 3.000 Euro zugunsten Floridas. Dies liegt auch an der Begrenzung der Sozialversicherungsbeiträge in den USA.

Besonders attraktiv sind die Bedingungen für Kapitalerträge. Alleinstehende zahlen auf langfristige Kapitalgewinne bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar keine Steuern. Für Ehepaare gilt dies sogar bis zu einem sechsstelligen Betrag.

Die Bundessteuer in den USA steigt schrittweise an. Der Spitzensteuersatz von 37% greift erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Niedrigere Einkommen werden deutlich geringer besteuert.

Vergleich der Besteuerung für Singles und Verheiratete

Die steuerliche Situation in den USA unterscheidet sich erheblich von der in Deutschland. Sowohl die Bundesregierung als auch die einzelnen Bundesstaaten erheben Steuern, wobei die Höhe je nach Wohnort variiert. Einige Staaten wie Florida oder Texas verzichten gänzlich auf eine staatliche Einkommensteuer, während andere wie Kalifornien oder New York zusätzliche Abgaben erheben.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen zwischen Deutschland, den USA und der Schweiz zeigt interessante Unterschiede. Bei einem monatlichen Bruttoeinkommen von 5.000 Euro verbleiben einem Single in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz (Kanton Zug) 4.216 Franken. Verheiratete Personen behalten in Deutschland 3.503 Euro, in den USA 4.331 Dollar und in der Schweiz 4.304 Franken.

Mit steigendem Einkommen vergrößert sich der Unterschied. Bei höheren Gehältern fällt der Nettobetrag in den USA oft sogar höher aus als in der Schweiz. Dies liegt unter anderem an den gedeckelten Sozialversicherungsbeiträgen in den USA und Deutschland, während diese in der Schweiz unbegrenzt sind.

Die Steuersätze in den USA sind gestaffelt. Der Spitzensteuersatz von 37% greift für Singles erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar. Darunter gelten niedrigere Sätze, beginnend bei 10% für die ersten 11.000 Dollar.

Eine Besonderheit des US-Steuersystems sind die Regelungen zu langfristigen Kapitalerträgen. Singles können bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar steuerfrei Kapitalerträge erzielen, sofern die zugrundeliegenden Anlagen mindestens ein Jahr gehalten wurden. Für Verheiratete liegt diese Grenze sogar im sechsstelligen Bereich.

Diese steuerlichen Vorteile machen die USA aus finanzieller Sicht zu einem attraktiven Ziel für Auswanderer, insbesondere wenn sie in einem Bundesstaat mit niedrigen Steuern leben.

Steuerfreibeträge und steuerliche Belastung in verschiedenen Einkommensklassen

Das US-Steuersystem bietet bemerkenswerte Möglichkeiten für Einwanderer. In einigen Bundesstaaten wie Florida oder Texas fallen keine staatlichen Einkommensteuern an. Ein Vergleich der Nettoeinkommen in Deutschland, der Schweiz und den USA zeigt deutliche Unterschiede.

Bei einem monatlichen Bruttoeinkommen von 5.000 Euro verbleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz (Kanton Zug) 4.216 Franken. Verheiratete behalten in Deutschland 3.503 Euro, in den USA 4.331 Dollar und in der Schweiz 4.304 Franken.

Mit steigendem Einkommen wächst der Vorteil der USA. Bei 20.000 Euro monatlich ist die Differenz am größten. Dies liegt unter anderem an den gedeckelten Sozialversicherungsbeiträgen in den USA und Deutschland, während diese in der Schweiz unbegrenzt sind.

Für Arbeitnehmer in den USA gelten gestaffelte Steuersätze. Der Spitzensteuersatz von 37% greift erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Die ersten 11.000 Dollar werden mit 10% besteuert, von 11.000 bis 44.725 Dollar mit 12%.

Besonders interessant sind die Regelungen für langfristige Kapitalerträge. Alleinstehende zahlen bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar keine Steuern auf diese Erträge. Für Verheiratete liegt die Grenze sogar im sechsstelligen Bereich.

Diese Freibeträge gelten für Einnahmen aus Investitionen, die länger als ein Jahr gehalten wurden, wie Dividenden oder Verkaufserlöse von Aktien. Erst darüber greifen Steuersätze von 15% bis zu einem Gesamteinkommen von 518.900 Dollar.

Besonderheiten der Steuersysteme in den USA und der Schweiz

Steuerabgaben und Sozialleistungen

Die Steuersysteme der USA und der Schweiz unterscheiden sich erheblich von dem in Deutschland. In den USA variieren die Steuersätze stark zwischen den Bundesstaaten. Während einige Staaten wie Kalifornien oder New York höhere Steuern erheben, verzichten andere wie Florida oder Texas gänzlich auf eine staatliche Einkommensteuer. Die Bundessteuer muss jedoch überall gezahlt werden.

In der Schweiz hängt die Steuerlast vom jeweiligen Kanton ab. Der Kanton Zug gilt als besonders steuergünstig. Bei einem Vergleich der Nettoeinkommen schneiden sowohl die USA als auch die Schweiz oft besser ab als Deutschland. Besonders bei höheren Einkommen wird der Unterschied deutlicher.

Krankenversicherung und Altersvorsorge

In den USA wird die Krankenversicherung üblicherweise vom Arbeitgeber übernommen. In der Schweiz müssen die Bürger ihre Krankenversicherung selbst bezahlen, was das verfügbare Einkommen reduziert.

Die Beiträge zur staatlichen Altersvorsorge sind in Deutschland und den USA gedeckelt, in der Schweiz jedoch nicht. Dies wirkt sich vor allem bei höheren Einkommen aus.

In den USA gibt es zudem besondere Regelungen für langfristige Kapitalerträge. Einkünfte aus Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten wurden, können bis zu einer bestimmten Höhe steuerfrei sein. Für Alleinstehende liegt diese Grenze bei 61.625 Dollar, für Verheiratete sogar im sechsstelligen Bereich.

Steuervorteile für Unternehmer in den USA

Für deutsche Unternehmer bieten die USA interessante steuerliche Möglichkeiten. Die Steuerlast ist in vielen US-Bundesstaaten deutlich niedriger als in Deutschland. Besonders attraktiv sind Staaten wie Florida oder Texas, die keine eigene Einkommensteuer erheben.

Bei einem Jahresgehalt von 60.000 Euro bleiben einem Angestellten in Deutschland netto etwa 37.500 Euro. In den USA wären es bei gleichem Bruttogehalt rund 50.000 Dollar - ein erheblicher Unterschied. Je höher das Einkommen, desto größer wird die Differenz.

Für Unternehmer und Investoren sind die Regelungen zu langfristigen Kapitalerträgen besonders lukrativ. Dividenden und Verkaufserlöse aus Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten wurden, werden steuerlich begünstigt. Alleinstehende können so bis zu 61.625 Dollar pro Jahr steuerfrei vereinnahmen. Bei Ehepaaren liegt die Grenze sogar bei über 100.000 Dollar.

Diese Vorteile machen die USA für viele deutsche Unternehmer zu einem attraktiven Standort. Vor einem Umzug sollten jedoch alle Aspekte sorgfältig geprüft werden. Die Wahl des richtigen Bundesstaates ist entscheidend für die steuerliche Gesamtbelastung.

Steuervorteile in Ländern mit geringer Steuerlast

Die Vereinigten Staaten bieten attraktive steuerliche Bedingungen für Einwanderer. In bestimmten Bundesstaaten wie Florida oder Texas fallen keine staatlichen Einkommensteuern an. Lediglich die Bundessteuer ist zu entrichten.

Ein Vergleich der Nettoeinkommen in Deutschland, der Schweiz und den USA zeigt deutliche Unterschiede. Bei einem Bruttogehalt von 5.000 Euro monatlich verbleiben einem Alleinstehenden in Deutschland 3.125 Euro, in den USA 4.162 Dollar und in der Schweiz 4.216 Franken. Mit steigendem Einkommen wächst die Differenz.

Besonders interessant sind die Regelungen für langfristige Kapitalerträge in den USA. Alleinstehende zahlen bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 Dollar keine Steuern auf diese Erträge. Für Verheiratete liegt die Grenze sogar im sechsstelligen Bereich.

Die Steuersätze steigen progressiv an. Der Spitzensteuersatz von 37% greift erst ab einem Einkommen von 578.000 Dollar für Alleinstehende. Insgesamt bieten die USA bei Wahl des richtigen Bundesstaates sehr günstige steuerliche Bedingungen.

Die Steuerpolitik der Vereinigten Staaten

Änderungen unter der demokratischen Regierung

Die Steuerpolitik in den USA hat sich unter der demokratischen Regierung verändert. Die Steuersätze wurden insbesondere für höhere Einkommen angehoben. Dennoch bleiben die Steuern in vielen US-Bundesstaaten vergleichsweise niedrig. In einigen Staaten wie Florida oder Texas fallen keine staatlichen Einkommensteuern an. Lediglich die Bundessteuer ist dort zu entrichten.

Besteuerung von Kapitalerträgen

Bei langfristigen Kapitalerträgen gibt es in den USA hohe Freibeträge. Alleinstehende können bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 US-Dollar steuerfrei Kapitalerträge erzielen. Für Verheiratete liegt dieser Betrag sogar im sechsstelligen Bereich. Erst danach werden Steuern fällig - zunächst 15% bis zu einem Gesamteinkommen von 518.900 US-Dollar. Ab 200.000 US-Dollar kommt eine zusätzliche Steuer von 3,8% hinzu.

Die Langfristige Kapitalertragssteuer in den Vereinigten Staaten

Begriffsbestimmung und Einordnung

Die langfristige Kapitalertragssteuer in den USA bezieht sich auf Gewinne aus Kapitalanlagen, die länger als ein Jahr gehalten wurden. Diese umfassen Verkaufserlöse von Aktien, Dividenden und Zinserträge. Im Gegensatz dazu werden kurzfristige Kapitalerträge wie reguläres Einkommen besteuert.

Besonders attraktiv ist diese Steuerart für Anleger, da sie oft niedrigere Steuersätze als die reguläre Einkommensteuer bietet. Die Besteuerung variiert je nach Gesamteinkommen des Steuerzahlers und dessen Familienstand.

Steuergrenzen und Freibeträge

Für Einzelpersonen gilt: Kapitalerträge bis zu einem Gesamteinkommen von 61.625 USD sind steuerfrei. Dies bedeutet, dass jemand mit ausschließlich langfristigen Kapitalerträgen bis zu dieser Summe keine Steuern zahlen muss.

Verheiratete Paare profitieren von noch großzügigeren Freibeträgen. Sie können sechsstellige Beträge an langfristigen Kapitalerträgen erzielen, ohne Steuern zu zahlen.

Ab einem Gesamteinkommen von 200.000 USD für Einzelpersonen fällt eine zusätzliche Steuer von 3,8% an, die als Net Investment Income Tax bezeichnet wird.

Die Steuersätze steigen stufenweise an: